Splitting individuella pensionskonton under Divorce

Ett område där många individer hamnar i skatte problem är när dela sina Kvalificerade pensionskonton (QRPs) och individuella pensionskonton (IRAS). När du har kommit till den uppenbarelse som dina tillgångar ska delas kan du frestas att starta processen med att före skilsmässa överföringar innan de får en officiell dom, dekret eller domstolsbeslut. Detta är särskilt lockande i samhällsfastighets stater. Ibland par tror att de kan spara arvoden (juridisk och /eller finansiell) med tidigt börjar processen med att dela pensionstillgångar. Detta kan vara ett kostsamt misstag. Detsamma kan sägas för att göra efterskilsmässa överföringar.

Betydelsen av detta illustreras bäst med ett exempel.
Pre-Skilsmässa IRA Distribution Exempel Omdömen

Låt oss anta att maken A har $ 100.000 i ett Individual Retirement Account (IRA) och maken A och maken B överens om att dela upp IRA 50/50. Make A tar en fördelning i ett belopp av $ 50.000 och sedan skriver en check till make B för $ 50.000 och maken B rullar-över mängden i sin egen IRA inom 60 dagar löpt ut. Vid den tidpunkt då utdelningen ägde rum, hade make A inte fått en dom, förordning eller domstolsbeslut som kräver distributionen. Denna typ av scenario skulle ge en mycket negativ skattesituation för maken A och maken B skulle erhålla en kontant oväntade på $ 50.000.

Ur skattesynpunkt skulle det ursprungliga beloppet dras av $ 50.000 anses vara en fullt beskattningsbar distribution till make A. Make A skulle vara ansvarig för inkomstskatter i samband med denna fördelning. Om maken A är i 25% skatteklass, skulle potentiella ansvar gentemot maken A vara $ 12.500. Även om make A är under 59 års ålder och frac12; vid tidpunkten för tillbakadragandet skulle en tilläggsskatt på 10% tas ut för en förtida uttag, vilket skulle motsvara en ytterligare $ 5000 av skatter. Make A kan sluta med en skatteutgifterna för $ 17.500, ge upp $ 50.000 i pensionsfonder, och maken B skulle få $ 50.000 skattefritt. Tekniskt sett skulle rollover till maken B: s IRA inte kvalificera sig. Make B skulle förmodligen inte klaga i denna situation, men det skulle vara en orättvis lösning. Omdömen

Som ni kan se, en enkel transaktion med goda avsikter kan visa sig vara mycket orättvist att den ena maken. Vi täcker flera pensionering split exempel i vår eBook "Finansskilsmässa - Din guide till Financial skilsmässa kunskap". För mer ekonomiska överväganden besök vår webbplats på www.financialdivorceblog.com
.